- 本の紹介
- 企業の生命線であるキャッシュを扱う財務部門は、決裁機能だけでなく、グループ全体のキャッシュやリスクを把握し、経営の意思決定に直結した機能を持つ必要があること示す。
目次
トレジャリー・マネジメント
■ CFOと財務担当者のための「資金管理」の教科書
目次
はじめに
第１章 トレジャリー・マネジメントの概要
１ トレジャリー・マジメントとは
２ 企業経営の考え方とトレジャリー・マネジメント
３ 連結会計とトレジャリー・マネジメント
４ グローバル・キャッシュ・マネジメントの背景
５ CMSからGCMSへの移行
６ GCMSの基本構造
７ GCMSの現状の問題点
第２章 トレジャリー関連業務
１ トレジャリー対象項目の定義
２ キャッシュ関連業務
３ 日次資金繰り管理業務
４ 月次，四半期資金繰り管理業務
５ 資金計画業務
６ 現在行われているリスク・マネジメント業務
第３章 経営責任とトレジャリー・マネジメント
１ Treasuryに対する認識
２ 直接金融資本主義への移行の歴史的背景と課題
３ トレジャリー・マネジメントにおける税務戦略
４ トレジャリー・マネジメントにおけるリスク
５ 経営管理とトレジャリーの意義
６ グローバル経営管理とトレジャリー
７ 資本コストと経営戦略事例紹介：GEフィナンシャル・エンジン・
モデル
第４章 銀行とキャッシュ・マネジメント
１ キャッシュ・マネジメントと銀行の役割
２ メインバンクとグローバル・キャッシュ・マネジメント
３ キャッシュ・マネジメント銀行選択のポイント
４ グローバル・キャッシュ・マネジメントと個別銀行の戦略
５ 事例研究：花王株式会社
６ 銀行CMSの選択と課題
第５章 トレジャリー・マネジメントとシステム
１ トレジャリー・ソリューションの導入環境
２ TMSのビッグバン：クラウドは何を変えたのか
３ クラウドに死角はないのか
４ アジア・パシフィック企業の財務テクノロジー導入トレンド
５ 日本企業の目指すべき「トレジャリー・マネジメント」とは
６ トレジャリー・マネジメント高度化と課題解決
第６章 トレジャリー・マネジメントと人材育成
１ トレジャリー・マネジメントで要求される人材要件
２ 最高経営責任者のトレジャリーに関する役割と責任
３ CFOのトレジャリーに関する役割と責任
４ トレジャリーに求められる人材
５ 経理・財務部門の必須知識区分
６ 教育システムの現状
７ トレジャリー人材育成への提言
第７章 トレジャリー・マネジメントと財務リスク
１ 事例に見るキャッシュ・フローの重要性
２ 従来のリスク・マネジメント・モデルの問題
３ 財務リスクの視点から見た負債・資本構造
４ 財務リスク・マネジメントの基本的考え方
５ 財務リスクに対する具体的対応
６ 健全な財務リスクを取るために
第８章 トレジャリー・マネジメントと不正リスク
１ 経営の影響が深刻な不正リスク
２ 不正リスクの発生条件と事例
３ 不正に対する内部統制と組織管理
４ リスクの「見える化」とビッグデータを活用する情報インフラ整備
５ 不正リスクの根絶に向けて
あとがき
索 引
著者プロフィール
岸本 光永（きしもと こうえい）
1943年生まれ。ソニー㈱，コスモ証券㈱エコノミスト，㈱日本金融システム研究所社長，Ernst & Young Consultingを経て，大阪経済大学教授，立教大学大学院教授などを歴任。現在は，企業役員を務めるほか，執筆活動や社会人教育（クリティカル・シンキング，アントレプレナー育成）などを精力的に活動。
昆 政彦（こん まさひこ）
1959年生まれ。早稲田大学商学部卒業，シカゴ大学経営大学院修士課程（MBA）修了。早稲田大学大学院アジア太平洋研究科博士後期課程修了，博士（学術）。GE横河メディカルシステム㈱CFO，㈱ファーストリテイリング執行役員，GEキャピタルリーシング㈱最高財務責任者（CFO）等を歴任。現在は，スリーエム
ジャパン㈱代表取締役副社長執行役員のほか，経済同友会幹事，グロービス経営大学院教授，早稲田大学商学研究科（MBAコース）非常勤講師などを務める。
大田 研一（おおた けんいち）
1947年生まれ。1971年一橋大学社会学部卒業。日本電気㈱に入社後，米国CMSの構築，金融子会社設立の企画および実行責任者を務める。投資銀行マネージング・ディレクター，ベンチャー企業CFO，戦略コンサルティング会社ディレクター，財務研修講師，山口大学専門職大学院（MOT）教授，社外監査役（上場会社２社），㈱アコーディア・ゴルフ取締役常務執行役員（CFO）などを歴任。現在は，
日本CFO協会主任研究委員，International Treasury Committee Member，International Association
of Financial Executive Institute，投資信託会社の社外取締役，大学の非常勤講師を務めるほか，財務コンサルティングおよび研修業務などを精力的に活動。
田尾 啓一（たお けいいち）
1951年生まれ。1973年京都大学理学部卒業。三井情報開発㈱に入社後，企業の情報システム構築ならびに調査研究業務を担当。監査法人トーマツ代表社員，デロイトトーマツコンサルティング㈱（現アビームコンサルティング㈱）常務取締役，プリンシパルなどを歴任。現在，立命館大学大学院テクノロジー・マネジメント研究科教授，同研究科長のほか，社外監査役（３社）などを務める。公認会計士。
