税理士のための事業承継コンサルティングの強化書

本の紹介

税務対策だけでなく「経営承継」のアドバイス方法を身につけたいと考える税理士に、コンサルティングのノウハウを公開し、税理士が事業承継対策の提案力をレベルアップする本。

第Ⅰ章　税理士の事業承継コンサルティングの現状分析
・社長は税理士に事業承継対策の相談をするが，税理士の対応は十分ではないかもしれない
・なぜ税理士は事業承継コンサルティングを行っていないのか～コンサルティングのノウハウと顧問報酬～
・社長は税理士のコンサルティングに期待している～事業承継対策は，信頼している税理士にお願いしたい～

第Ⅱ章コンサルティングの目標設定
・事業承継コンサルティングの目標～会社の存続・発展と関係者全員の幸せを願うこと～
・コンサルティングを行う税理士の目標

第Ⅲ章　コンサルティングノウハウを身につける
・事業承継対策の全体像の確認
・事業承継対策15項目のアクションプラン
1．後継者の選定
2．後継者の育成方法
3．経営体制の構築
4．株主構成の検討
5．経営と自社株を渡す時期の検討
6．社長交代についての関係者の理解
7．「自社株の承継」の実行に関する方法の検討
8．株価対策の検討
9．正確なバランスシートの引継と資産内容の見直し
10．各種社内規程の整備
11．社長がリタイアする際に必要な資金
12．自社株を含めた社長の個人財産の承継
13．兄弟経営についての検討
14．関連会社のあり方の見直し
15．M&A（売却）の検討

第Ⅳ章　コンサルティングのスタート
・コンサルティング実行時の心構え
・コンサルティング実行における税理士のスタンス〜事業承継対策は，税理士が積極的・主体的に行うものです〜
・社長に事業承継対策のスタートを促す
・コンサルティング契約の締結は必須事項

第Ⅴ章　コンサルティングの具体的アクション
・提案に必要な情報の入手と整理
・親族関係者との関係構築
・プランニングの手順

第Ⅵ章　よりよい提案の方法
・提案書の作成
・社長とのコミュニケーション方法〜社長や関係者に最大限の配慮をしましょう〜

半田 道（はんだ おさむ）
［プロフィール］
〇メガバンク勤務
・国内法人営業を経験。
・生命保険会社出向時に未上場企業に対し，「生命保険を活用した事業承継対策」の提案やセミナーを数多く実施。
・メガバンクの事業承継専門セクションにて日本橋地区の老舗企業に対して数多くのコンサルティングを実施。
・研修会社（メガバンクの子会社）に出向時，地方銀行向けに事業承継の研修を実施。

〇米国系銀行勤務
・事業承継と資産運用提案の専門セクションを立ち上げ，部長に就任。
・銀行内の事業承継のコンサルティング体制・ビジネスモデルを構築。
・法人に対する事業承継コンサルティングのみならず，富裕層向けの相続コンサルティングも実施。

〇株式会社クロスリンク・アドバイザリーを設立し，代表取締役に就任。
・常にClient First（顧客第一主義）と誰にでもわかりやすい説明をモットーにコンサルティングを行う。
・税務対策に偏らず，自社株を渡す方法，後継者の選定，経営体制の構築や株主構成の検討など経営の承継に関するアドバイスを行い，さらに親族や社外関係者（金融機関・取引先）への説明や意見調整も実施するなど，事業承継に関する総合的なコンサルティングサービスを提供している。